La ejecución presupuestaria ascendió en el primer semestre al 40,1 %

En el primer semestre de 2017 la ejecución presupuestaria del Ayuntamiento y sus Organismos Autónomos ascendió a 1932,1 millones de euros, un 40,1 % sobre el crédito definitivo. Los datos los ha detallado este jueves (10 de agosto) el delegado de Economía y Hacienda, Carlos Sánchez Mato. Con el estado de las cuentas municipales a 30 de junio, la previsión de cierre del ejercicio es de 4605 millones, un 95,7 % del presupuesto.

La previsión que la actual ejecución permite hacer para el conjunto del ejercicio 2017 es muy positiva, ya que el ahorro bruto previsto al cierre será superior a los 1377 millones de euros frente a los 1657 millones de 2015 (-16,9 %). El motivo es claro puesto que se ha multiplicado el esfuerzo inversor un 183 %, el gasto corriente ha crecido un 16 % y el servicio de la deuda ha bajado un 53%.

El ahorro neto alcanzará los 941 millones de euros en 2017 frente a los 599 millones de 2015, un 57 % más. Si comparamos estas cifras con las de 2016, el incremento de la inversión será de un 19 %, el gasto corriente subirá un 10 % y el servicio de la deuda se reducirá un 45 %.

Además del Ayuntamiento, en el presupuesto consolidado están incluidos los siguientes organismos y empresas: los Organismos Autónomos Informática, Agencia para el Empleo Madrid, Agencia Tributaria Madrid, Madrid Salud y Agencia de Actividades; y las empresas Madrid Destino, Cultura, Turismo y Negocio, Madrid Calle 30, Empresa Municipal de la Vivienda y Suelo de Madrid y Consorcio de Rehabilitación y Equipamientos de los Teatros de Madrid.

El promedio de ejecución presupuestaria de ingresos del primer semestre 2012- 2015, en el anterior mandato, fue de 1.677.120.068 euros. El promedio del primer semestre de 2016- 2017 alcanza 1.831.899.181 euros, un 9,23 % más (154,7 millones).

Respecto a los gastos, la media de ejecución del primer semestre 2012 -2015 fue de 1.539.554.533 euros, frente a los 1.572.197.110 euros del primer semestre 2016- 2017, un 2,12 % más que en el mandato anterior (32,6 millones).

Ahorro bruto y neto. Capacidad de financiación

La ejecución del ejercicio 2017 prevé un ahorro bruto presupuestario en el perímetro de consolidación SEC-2010 de 1347 millones de euros, mientras que el ahorro neto se prevé en 897,3 millones de euros.

De todo ello, resultaría una capacidad de financiación (superávit) de 769,5 millones de euros. Realizados los ajustes de Contabilidad Nacional por importe de 110,4 millones de euros negativos, arrojaría un superávit de 659,1 millones de euros.

En su informe de 15 de julio del presente año, la Autoridad Independiente de Responsabilidad Fiscal (AIReF) planteaba como ‘muy probable’ que el subsector de las Corporaciones Locales cumpla los objetivos de estabilidad presupuestaria en 2017. Sin embargo, y tal y como indica en este mismo informe, ‘los 16 grandes ayuntamientos de más de 250.000 habitantes prevén reducir su superávit agregado en casi un 40 %, confirmando el cambio de tendencia iniciado en 2016 y su diferente comportamiento con respecto al resto de entidades del subsector’.

En línea con lo apuntado por la AIReF, el Consistorio estima a mitad del presente ejercicio que el superávit agregado se reducirá en un 35 % respecto al alcanzado en la liquidación de 2016. Comparado con la liquidación de 2015, la reducción porcentual sería del 52 %. Es la clara consecuencia del efecto expansivo presupuestario que ha incrementado sensiblemente el esfuerzo inversor y de incremento del gasto corriente productivo de Madrid con respecto a 2015.

Previsiones totales y por capítulos

El Presupuesto General de ingresos del Ayuntamiento de Madrid y sus Organismos Autónomos para el presente ejercicio es de 4708 millones. Con el estado de las cuentas municipales a 30 de junio alcanzaría los 4955 millones de euros. El gasto estimado a final de año ascenderá a 4605 millones de euros (incluidas las operaciones financieras).

En las operaciones corrientes (es decir, los gastos para que funcionen los servicios públicos, capítulos de 1 a 4, gastos en personal y en bienes y servicios, financieros y transferencias corrientes) las obligaciones reconocidas ascienden a 1532,7 millones de euros, lo que supone el 39,8 % sobre el crédito definitivo.

Respecto a las operaciones de capital (los gastos en inversiones reales, capítulos 6 y 7), cuentan con una adecuada ejecución concretada a 30 de junio en el 17,9 %, sumando 104,8 millones de euros. Las inversiones reales, con 73,6 millones de euros sobre un crédito definitivo de 450,8 millones de euros, se han realizado al 16,3 % y las transferencias de capital, con un 22,9 % y 31,2 millones de euros. La previsión de cierre en estos capítulos asciende a 449,9 millones de euros en inversiones reales y 195 millones en las transferencias de capital, lo que supone una ejecución del 123,3 % sobre el crédito inicial y del 99,8 % sobre el crédito definitivo en capítulo 6 y del 144,9 y 143,4 %, respectivamente en el capítulo 7.